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个税不报税有什么后果，不申报个税会有什么影响:今日征拆法律知识更新

发布时间：
2025-01-16 15:09:37
作者：
圣运律师
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个税不报税有什么后果,个税不报税有什么后果,不申报个税的影响如下：1、凡是年所得额超过12万元的公民不依法自行申报缴纳个人所得税，将面临严重的法律后果；2、年所得12万元以上的个人，如果没有在纳税申报期内办理纳税申报，要负两种不同程度的法律

个税不报税有什么后果，不申报个税会有什么影响:今日征拆法律知识更新

一、个税不报税有什么后果,个税不报税有什么后果

不申报个税的影响如下：
1、凡是年所得额超过12万元的公民不依法自行申报缴纳个人所得税，将面临严重的法律后果；
2、年所得12万元以上的个人，如果没有在纳税申报期内办理纳税申报，要负两种不同程度的法律责任。第一种是未造成税款流失的法律责任。第二种是造成了税款流失的法律责任；
3、少缴或者不缴纳个人所得税的行政法律责任与刑事法律责任；
4、不如实申报个人所得税的定罪量刑。
一、不缴纳个税的后果有哪些
一般情况，个人所得税是单位统一缴纳的，也就是单位统一从员工工资里扣除个人所得是，到税务部门统一缴纳的。但有时候税务系统出问题亦或是单位财务出了差错，个人所得税需要员工本人去缴纳的情形。
如果个人不去缴纳个人所得税，那么，后果是比较不利的，因为税务系统会把你拉入黑名单的。被税务系统拉入黑名单，个人的征信系数也受连带影响，以后去银行贷款，办理跟信用有关的业务时处处受限。无论出于什么原因，缴纳所得税，个人找税务机关，税务机关只认系统，会不讲情面的拉入黑名单的。
所以，一定要维护自己的信用，未来信用指数会越来越值钱，没有信用会寸步难行。
如果纳税人未在规定期限内(即纳税年度终了后3个月内)办理纳税申报和报送纳税资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款;情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。
如果纳税人不进行纳税申报，因此造成不缴或者少缴税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。这种处罚是行政处罚，违法程度没有达到犯罪不需要移送司法机关由税务行政机关作出的处罚。
二、不如实申报个人所得税的定罪量刑。
个人不如实申报，造成税款流失，构成犯罪的，需要移送司法机关被定罪量刑，也就是说，该纳税人面临牢狱之灾。
根据我国《刑法》第201条的规定，纳税人采取伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐赁证，在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款，偷税数额占应纳税额的10%以上不满30%并且偷税数额在1万元以上不满10万元的，或者因偷税被税务机关给予二次行政处罚又偷税的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金;偷税数额占应纳税额的30%以上并且偷税数额在10万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金。
对于不依法缴纳个税的人或逃避缴纳个税的人，其会同时受到行政方面与刑事方面的处罚。所以，各位千万不要心存侥幸，认为一两次不交个税没什么大不了，一旦被查出来，那么将会受到严厉的处罚。
法律依据：
《中华人民共和国个人所得税法》第六条
应纳税所得额的计算：
（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。
（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。
（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。
（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。

二、不申报个税会有什么影响

不申报个税的影响如下：1、凡是年所得额超过12万元的公民不依法自行申报缴纳个人所得税，将面临严重的法律后果；2、年所得12万元以上的个人，如果没有在纳税申报期内办理纳税申报，要负两种不同程度的法律责任。第一种是未造成税款流失的法律责任。第二种是造成了税款流失的法律责任；3、少缴或者不缴纳个人所得税的行政法律责任与刑事法律责任；4、不如实申报个人所得税的定罪量刑。法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第六条应纳税所得额的计算：（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。

三、个税不申报有什么后果

不申报个人所得税后果如下：以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的，是抗税，除由税务机关追缴其拒缴的税款、滞纳金外，依法追究刑事责任。情节轻微，未构成犯罪的，由税务机关追缴其拒缴的税款、滞纳金，并处拒缴税款一倍以上五倍以下的罚款。根据《中华人民共和国个人所得税法》的相关规定可知，某年个人所得税如果在规定的时间内忘记申报了，想起来以后一定要及时进行补报。也就是说，如果你某年的个人所得税还没有完成汇缴清算，现在随时可以进行申报。当然，具体来说也需要分为两种情况：01补税如果你本来应该补税而忘记申报了，现在申报时不仅需要缴纳税款，还需要加征滞纳金。在这样的情况下，我们一定要在2022年6月30日之前完成个人所得税汇缴清算。如果某年个人所得税忘申报了，一定要及时去申报，不能再往后拖了！毕竟拖一天，你可能就要增加一天的滞纳金！02退税如果可以退税，现在也是可以申报退税的。但是，我们需要注意时间。因为只有3年内的个税，才能退。如果超过了3年，即使本来应该退税的，也不能退给你了！未按时办理个人所得税综合所得年度汇算，会有什么后果？根据实际情况，可以分为两种情况进行分别处理：01不承担任何责任如果本来应该退税，而我们没有进行申报，自然不需要承担任何责任。毕竟，是否办理退税，是我们自己的权利。02税务行政处罚如果纳税人需要补税，而没有按照规定进行申报补税，可能会面临税务行政处罚。根据《中华人民共和国税收征收管理法》规定可知，纳税人没有按时进行纳税申报的，情节轻微的，可以处以2000元的罚款；情节严重的可以受到2000元-10000元的罚款。而《中华人民共和国税收征收管理法》第63条规定，纳税人偷税漏税时，除了需要缴纳税款和滞纳金以外，还需要缴纳50%以上，5倍以下的罚款。如果有必要，也可能会受到牢狱之灾的！法律依据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十八条纳税人、扣缴义务人在规定期限内不缴或者少缴应纳或者应解缴的税款，经税务机关责令限期缴纳，逾期仍未缴纳的，税务机关除依照本法第四十条的规定采取强制执行措施追缴其不缴或者少缴的税款外，可以处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。

四、不交个人所得税有什么后果

如果超过12万元的纳税人没有缴纳个人税，那么需要付两种不同程度的法律责任：

第一种是未造成税款流失的法律责任：根据税收征管法的相关规定，如果纳税人在规定的期限内没有办理个人税纳税申报和报送纳税资料的，会有税务机关责令限期改正，可以处两千元以下的罚款，情节比较严重的，可以处两千元以上一万元以下的罚款。

第二种是已经造成了税款流失的法律责任：根据相关的法律法规规定，如果纳税人没有个人税纳税申报，造成了不缴或者是少缴税款的，税务机关会追缴其不缴或者少缴的税款，滞纳金，并处不缴或者少缴的税款50%以上五倍以下的罚款，这种处罚还是行政处罚，违法程度没有达到，犯罪不需要移送司法机关，由税务行政机关作出的处罚。

法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。

对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

《中华人民共和国税收征收管理法》第六十四条纳税人、扣缴义务人编造虚假计税依据的，由税务机关责令限期改正，并处五万元以下的罚款。

纳税人不进行纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。

五、企业未给员工申报个税的后果

企业未给员工申报个税的后果如下：1、对员工的影响：员工未按时足额缴纳个人所得税，可能会被税务机关追缴欠税，同时还可能会被加收罚款、滞纳金等费用，影响员工个人信用记录和财务状况；2、对企业的影响：企业未按时足额代扣代缴员工个人所得税，可能会被税务机关追缴欠税，并被处以罚款、滞纳金等费用，同时还可能会被列入税务不良记录，影响企业的信用和声誉；3、法律责任：企业未按照税务机关规定代扣代缴员工个人所得税，构成违法行为，可能会被税务机关处以罚款、行政处罚等法律责任，并承担相应的民事赔偿责任。企业未给员工申报个税的立案标准：1、代扣代缴义务不履行：企业未按照规定代扣代缴员工个人所得税的，当月累计未代扣代缴税款金额达到5000元或者未按期足额缴纳员工个人所得税的，税务机关可立案查处；2、不按规定申报个人所得税：纳税人未按规定报送个人所得税纳税申报表或者报送的申报表不真实、不完整的，税务机关可立案查处；3、恶意避税：纳税人为逃避个人所得税的纳税义务，采取虚构或者隐瞒收入、减少应纳税所得额等方式，税务机关可立案查处；4、虚开发票：企业利用虚假交易等方式虚开发票，从而进行减税、退税等违法行为，涉及的个人所得税数额较大的，税务机关可立案查处。综上所述，企业应当认真履行代扣代缴个人所得税的义务，按时足额为员工申报个人所得税，避免发生相关的风险和问题。如果企业遇到个人所得税方面的问题，可以及时咨询税务机关或专业会计师寻求帮助和解决方案。【法律依据】：《中华人民共和国税收征收管理法》第四十条从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人未按照规定的期限缴纳或者解缴税款，纳税担保人未按照规定的期限缴纳所担保的税款，由税务机关责令限期缴纳，逾期仍未缴纳的，经县以上税务局（分局）局长批准，税务机关可以采取下列强制执行措施：税务机关采取强制执行措施时，对前款所列纳税人、扣缴义务人、纳税担保人未缴纳的滞纳金同时强制执行。