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父母过世后子女继承房产需要交税吗:今日征拆法律知识更新

发布时间：
2025-01-16 15:43:29
作者：
圣运律师
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父母过世后子女继承房产需要交税吗,父母过世后子女继承房产需要交税吗,父母过世后子女继承房产需要交税。具体如下：1、契税。法定继承人继承房地产，免交契税；对非法定继承人根据遗嘱受让房屋权属的，需要缴纳契税；2、印花税，包括合同印花税和权证印花

父母过世后子女继承房产需要交税吗:今日征拆法律知识更新

一、父母过世后子女继承房产需要交税吗,父母过世后子女继承房产需要交税吗

父母过世后子女继承房产需要交税。具体如下：
1、契税。法定继承人继承房地产，免交契税；对非法定继承人根据遗嘱受让房屋权属的，需要缴纳契税；
2、印花税，包括合同印花税和权证印花税；
3、营业税。房产证已过5年，可免征；房产证未过5年，需要征收；
4、个人所得税。下列三种情况免交个人所得税：
（1）房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹；
（2）房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与对其承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人；
（3）房屋产权所有人死亡，依法取得房屋产权的法定继承人、遗嘱继承人或者受遗赠人。
在办理继承转移登记过程中，还需要交纳的其他费用的情况：
1、转移登记工本费，标准为住宅每套80元，非住宅每套550元，此外根据所选择的程序不同，还可能需要交纳公证或诉讼费。
2、如果继承房产后再行出售，就属于二手房买卖，需要按照二手房买卖的规定纳税，对于卖方来讲，如果转让房产取得产权证的时间不满2年，需缴纳1%个人所得税和5.6%增值税，如果转让房产取得产权证的时间已满2年，需缴纳1%个人所得税，如果转让房产取得产权证的时间已满5年而且是家庭唯一住房的，免征个人所得税。
法律依据：《中华人民共和国民法典》第一千一百六十一条
继承人以所得遗产实际价值为限清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。
继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负清偿责任。
第一千一百六十三条
既有法定继承又有遗嘱继承、遗赠的，由法定继承人清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务；超过法定继承遗产实际价值部分，由遗嘱继承人和受遗赠人按比例以所得遗产清偿。

二、父母去世子女继承房产要交税吗

法律分析：子女法定继承父母房产，免征契税。《关于个人无偿受赠房屋有关个人所得税问题的通知》以下情形的房屋产权无偿赠与，对当事双方不征收个人所得税：

（一）房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹；

（二）房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与对其承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人；

（三）房屋产权所有人死亡，依法取得房屋产权的法定继承人、遗嘱继承人或者受遗赠人。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第四条下列各项个人所得，免征个人所得税：

(一)省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金二)国债和国家发行的金融债券利息三)按照国家统一规定发给的补贴、津贴四)福利费、抚恤金、救济金五)保险赔款六)军人的转业费、复员费、退役金七)按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费八)依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得九)中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得十)国务院规定的其他免税所得。前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。

三、父母过世后子女继承房产要交税吗

法律分析：子女法定继承父母房产，免征契税。

《关于个人无偿受赠房屋有关个人所得税问题的通知》以下情形的房屋产权无偿赠与，对当事双方不征收个人所得税：

（一）房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹；

（二）房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与对其承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人；

（三）房屋产权所有人死亡，依法取得房屋产权的法定继承人、遗嘱继承人或者受遗赠人。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第四条第四条下列各项个人所得，免征个人所得税：

(一)省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金;(二)国债和国家发行的金融债券利息;(三)按照国家统一规定发给的补贴、津贴;(四)福利费、抚恤金、救济金;(五)保险赔款;(六)军人的转业费、复员费、退役金;(七)按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费;(八)依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得;(九)中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得;(十)国务院规定的其他免税所得。前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。

四、父母过世后子女怎样继承房产

如有遗嘱按遗嘱继承，拿着遗嘱去办理一个公证书，然后到房产登记部门办理过户手续。如果没有遗嘱必须按法定继承，第一顺序继承人是配偶、子女、父母，也要办理公证后去办理过户手续。

法律依据：《中华人民共和国民法典》第一千一百二十七条遗产按照下列顺序继承：

（一）第一顺序：配偶、子女、父母；

（二）第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承；没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。

本编所称子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。

本编所称父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。

本编所称兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。

五、子女继承父母遗产要交遗产税吗

子女继承父母遗产不要交遗产税，因为由于法律并没有规定继承遗产需要交遗产税，法无禁止即可为，所以子女在继承父母房产时，不需要缴纳遗产税，因此目前子女在继承父母房产时无需缴税。房产继承的步骤如下：1、房屋评估，首先必须通过评估公司对房屋进行市值评估。评估公司会根据房屋所处的路段、坐向、楼层、楼龄等重要因素，作出专业的价格分析和楼价评估，定出准确的物业市值价格；2、继承公证，申请人应当到房屋所在地的公证处办理继承公证，领取继承公证书。在办理公证时，必须提供房屋权属人的死亡证明书、合法机关出具的合法继承人名单证明，以及原房屋权属人立有的遗嘱如有遗嘱，亦应提交遗嘱原件。若部分合法继承人自愿放弃继承权，必须出具放弃财产承诺证明；3、房屋测绘，申请人须到房地产测绘部门申请办理房屋面积测绘或转绘手续，领取测绘成果或者附图，以便办理产权登记手续；4、继承登记，申请人持房地产权证、继承公证书、房屋测绘等证明到房地产交易中心申请继承登记手续。填写房地产产权登记申请书，并递交上述资料后，办案人员将收件立案受理，并核发回执。待一切资料审核后，即发放已更改权属人的房产证明。法律依据：《中华人民共和国民法典》第一千一百六十一条继承人以所得遗产实际价值为限清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负清偿责任。